Какой вид операции указать в книге покупок при возврате заказчику суммы переплаты?
Добрый день! У меня такой вопрос: В 3 кв. мы ООО НА ОСНО выполнили услуги по 100 % предоплате, в конце третьего квартала заплатили ндс с этой суммы, в начале 4 кв. выявилось что оплатили больше чем нужно, они написали нам письмо с просьбой вернуть эту сумму, мы её возвращаем. Теперь не знаю как мне принять эту сумму к вычету и вернуть этот НДС. И какой вид операции будет в книге покупок?
Заранее спасибо!!!!!!!!!
Заранее спасибо!!!!!!!!!
Comments
-
Добрый день.Цитата: У меня такой вопрос: В 3 кв. мы ООО НА ОСНО выполнили услуги по 100 % предоплате, в конце третьего квартала заплатили ндс с этой суммы, в начале 4 кв. выявилось что оплатили больше чем нужно, они написали нам письмо с просьбой вернуть эту сумму, мы её возвращаем. Теперь не знаю как мне принять эту сумму к вычету и вернуть этот НДС. И какой вид операции будет в книге покупок?Регистрируете с-ф на аванс в книге покупок , в графе 7 указываете данные платежного документа на возврат аванса (Письмо Минфина России от 24.03.2015 N 03-07-11/16044).
Код указываете "22" (Приложение к приказу ФНС России от 14.03.2016 N ММВ-7-3/136@)
